我刚刚接过这个账发现他企业所得税多提了，实际又没有缴这么多，我把多提的企业所得税转出来了，那要红冲成本吗

罗美仙 追问

2020-01-06 17:02

只是多提，那我要怎么做呢？

宋生老师 解答

2020-01-06 17:03

你好！如果只是多计提了，冲减多计提的部分就好了。

罗美仙 追问

2020-01-06 19:07

那本年利润要做调整吗？

宋生老师 解答

2020-01-06 19:13

您好！本年利润需要结转

罗美仙 追问

2020-01-06 19:17

申报上企业所得税有缴5007.54，但是利润总额是-92742.35，那我要冲成本吗？

罗美仙 追问

2020-01-06 20:08

那我能把管理费用冲掉,利润总额x0.25=5007.54

宋生老师 解答

2020-01-06 20:10

建议你先不用全部冲完，就一部分汇算清缴的时候去调

罗美仙 追问

2020-01-06 20:15

要冲费用怎么么做分录，不冲可以吗?汇算清缴再去调

宋生老师 解答

2020-01-07 11:53

您好！可以不冲，在汇算清缴再调。因为按实际才是对的