发放给员工的午餐劵例午餐劵10元，公司补贴5元，员工自己出5元，有的是现付款，有的是从工资扣款，从工资扣款是借其他应收款-午餐劵 贷：应付工资 提现付现金的是借：库存现金 贷：预收-午餐劵？？那少付的那块是走营外支出吗？？？餐劵上也没表明是10元，入账的话收入是用午餐劵入账吗？？？

雅蔓 追问

2020-08-04 19:48

领用午餐劵没有付等着发工资时扣除借其他应收款贷哪个科目

耿老师 解答

2020-08-04 20:56

你好，领卷儿的时候，你们不付款吗？餐厅是你们自己的还是外包的？

雅蔓 追问

2020-08-04 20:59

不付，发工资时从工资扣，餐厅自己的

耿老师 解答

2020-08-04 21:32

你好，贷方是应付职工薪酬福利费。

雅蔓 追问

2020-08-04 21:39

我们自己花的钱，算我们的福利？？只有公司补贴那块算福利吧？？自己花钱的那部分也是福利费？

耿老师 解答

2020-08-05 06:55

你好！你们实际是按10元对吧  ，应该是冲减你们的福利费，借方管理费用－福利费红字

雅蔓 追问

2020-08-05 08:55

不好意思，老师，我还是有点没有绕过来，领券时先计提借：管理费用-福利费  10 贷：其他应收款-福利费5  应付工资-福利费5  发放工资时：借：应付工资-福利费  贷：  问的时候掉下一个事情，我们相当于是两个公司之间的业务，如我们实际发工资是在A公司，扣工资时也是在A公司  而拿到午餐劵后去餐厅领饭，相当于去餐厅消费了，这两个单位的会计分录有点绕不过来了

耿老师 解答

2020-08-05 08:57

你们的餐厅在哪个单位名下合算的？

雅蔓 追问

2020-08-05 09:15

在B公司单独核算

耿老师 解答

2020-08-05 09:39

你好！B公司计入其他应收款—A公司