收到国家金库的退税怎么做？要不要写情况说明，为什么退税？

正儿八经 追问

2020-08-04 18:02

是疫情期间一个什么政策吧。我们2月份按实际交了地方税，但是有个政策说是没有超过10万的销售额，就不要交，所以这个月又把2月份缴纳的地方税和教育附加税退了给我们。

meizi老师 解答

2020-08-04 18:03

你好 那是不是你们小规模季度不超过30万 是免附加税的  所以你们会退税的。  你就做之前红冲计提和缴纳分录的处理

正儿八经 追问

2020-08-04 18:05

不是，我们是一般纳税人，这个情况就是发生了这一次，因为我们在2月份的销售没有超过10万，因为疫情所以有这个优惠减免，当时申报的时候我不懂也不了解税收政策的变化，所以没有在当月减免，7月份金库退给我了

meizi老师 解答

2020-08-04 18:06

你好   我知道了 那你们是满足2016.12号文件 。你们  月不超过10万是免教育费附加和地方教育费附加的。   你们之前做计提和缴纳分录没有

正儿八经 追问

2020-08-04 18:10

做了，也缴纳了

meizi老师 解答

2020-08-04 18:11

那你现在做 借银行存款贷应交税费-应交教育费附加等     然后冲计提 借税金及附加 负数贷  应交税费-应交教育费附加等  负数