老师 新公司成立 现在就交八月份的社保 公积金 怎么做账务处理

一左一右 追问

2020-08-04 23:26

我表述错了 计提 还没交呢 计提八月份的社保 公积金  个人的和公司的

小轩老师 解答

2020-08-04 23:26

公积金账务处理
一、单位向有关机构缴纳住房公积金时，会计分录为：
借：应付职工薪酬——住房公积金（单位负担部分）
       其他应付款——住房公积金（个人负担部分）
贷：银行存款
二、在计算企业应负担的住房公积金时，会计分录为：
借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用等
贷：应付职工薪酬——住房公积金（单位负担部分）
三、按规定从工资中扣除职工个人应负担的住房公积金时，会计分录为：
借：应付职工薪酬——工资、奖金、津贴
贷：其他应付款——住房公积金（个人负担部分）

一左一右 追问

2020-08-04 23:32

现在只能确认基本工资 不能确认出勤情况也不能确认提成情况  我提社保公积金的时候附什么表格呢

一左一右 追问

2020-08-04 23:33

假如基本工资3500  同时也按这个基数交社保 公积金  我应该怎么计提 后面附的表格大致是什么格式的

小轩老师 解答

2020-08-04 23:39

您好，后面附上自制的工资表，里面可以有基本工资、个人社保部分、公积金、应发工资、实发工资、其他个扣款等等

一左一右 追问

2020-08-04 23:46

主要是八月份的工资现在没有 我是先做先交 后面出来表格 我再附上是么

小轩老师 解答

2020-08-05 00:02

您好，可以这样操作的，附件后补