送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2015-10-11 21:30

我想问下本月产生了增值税,在什么情况下不需要结转增值税到 应交税金-未交增值税。在什么情况下不需要计提地税。或者说以上两步都要做。

邹老师 解答

2015-10-11 21:57

有留抵税额,不需要结转增值税到 应交税金-未交增值税
地税所有税额为0时不用计提

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