老师，结转未交增值税时，包括未认证的吗？意思就是： 销项100，已认证50，未认证10，我结转未交增值税时：借：应交税金-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税。 是40还是50？

CM 追问

2020-08-08 10:20

老师，待抵扣进项税额和待认证进项税额有什么区别？

CM 追问

2020-08-08 10:22

进项够抵，但材料不够。所以我一般是先入库材料，下月认证。

CM 追问

2020-08-08 10:23

发票联次做7月。认证联放8月认证。。   那我该用待抵扣还是待认证？   因为我觉得这二者没什么区别。

赵海龙老师 解答

2020-08-08 10:58

待抵扣一般是处于辅导期的纳税人适用这个科目
待认证则不受这个限制

赵海龙老师 解答

2020-08-08 10:59

待认证是还没有认证的发票，待抵扣可以是认证了但是还没有抵扣