老师，因为我们是会计公司，客户公司自己缴纳的我们不知道，只有下月回来银行社保回单，我们才知道缴纳多少钱，所以这样做分录对吗。 计提6月份工资 借管理费用——工资125879.45 贷 应付工资125879.45。 发放工资 借应付工资——125879.45 贷银行存款115572.40 贷其它应收款－社保个人3489.68 贷应交税费－应交个人所得税6817.36 这样做分录对吗

直接发了工资并且扣了个人所得税，没有计提该怎么做分录呢？是不是：借方：管理费用/工资      借方：现金  贷方：应交税费/应交个人所得税？

答： 是的，建议还是走计提，这样账务处理显得规范。 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。

我在17年12月份的工资金额做错了了，现在我要更正怎么做？当时我的分录是 借 销售费用 管理费用 贷 银行存款 应交税费-应交个人所得税

答： 你好，是少做了还是多做了 你之前的金额是，正确的金额应当是？

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

上个月冲红冲错了怎么办，应该是冲红借:管理费用-个人所得税 1贷:银行存款 1结果写成了借:应交税费-应交个人所得税 1贷:银行存款 1

答： 您好 那把借:应交税费-应交个人所得税 1 贷:银行存款 1红冲 然后再写正确的红冲分录