老师，请问金碟软件系统里没有工程结算科目，帐务怎么处理？ 不使用工程结算科目可以吗？收到钱记主营业收入，工程施工科目结转到主营业成本，月末主营业收入和主营业成本结转到本年利润。这样处理合适吗？

摩登 追问

2020-08-20 13:39

请问是用预收账款代替工程结算科目吗？

郭老师 解答

2020-08-20 13:45

你好
是的
是代替工程结算的

摩登 追问

2020-08-20 13:52

请问这个预收账款科目将来如何冲销

郭老师 解答

2020-08-20 14:02

借预收账款贷主营业务收入

摩登 追问

2020-08-20 14:19

按实际收支记账可以吗？收到工程款记借：银行存款贷：应收账款；发生费用记借：工程施工-合同成本贷：材料费人工费等；月末确认收入、成本记借：主营业成本-贷：主营业收入，合同毛利；再结转记借：主营业收入贷：本年利润；借：本年利润贷：主营业成本。老师您看这样操作行吗？      或者受到工程款直接就计入主营业收入这样做账合规吗？

郭老师 解答

2020-08-20 14:26

合同毛利这个一级科目是啥

摩登 追问

2020-08-20 14:28

这个是工程施工

郭老师 解答

2020-08-20 14:38

合同毛利还有合同成本？

摩登 追问

2020-08-20 14:52

合同成本是工程施工的下一级科目

郭老师 解答

2020-08-20 15:22

可以
你要觉得那么做
能理解的可以