1、 A公司宇2019年7月1日购买了1000张B公司2019年1月1日发行的1000元、票面利率10%、期限5年、每半年付息1次的债 券。如果市场利率为8%, 债券此时的市价为1 050元，请问A公司是否应该购买该债券？如果按1 050元购入该债券，此时购买债券的到期收益率为多少?(系数保留至小数点后四位，结果保留至小数点后 两位)

A公司宇2019年7月1日购买了1000张B公司2019年1月1日发行的1000元、票面利率10%、期限5年、每半年付息1次的债 券。如果市场利率为8%, 债券此时的市价为1 050元，请问A公司是否应该购买该债券？如果按1 050元购入该债券，此时购买债券的到期收益率为多少?(系数保留至小数点后四位，结果保留至小数点后 两位)这个怎么做

答： 同学你好 每半年支付一次利息,50元,2001年7月1日已支付了一期,还剩9期,接下来的第一期的支付的50元,按市场利率折现成年初现值,即为50/(1%2B8%/2),第二期的50元按复利折合成现值为50/(1%2B8%/2)^2,……第9期到期的本金和支付的利息按复利折合成现值为(50%2B1000)/(1%2B8%/2)^9. (说明:^2为2次方,^3为5次方),计算如下: 50/(1%2B4%)%2B50/(1%2B4%)^2%2B50/(1%2B4%)^3%2B50/(1%2B4%)^4%2B50/(1%2B4%)^5%2B50/(1%2B4%)^6%2B50/(1%2B4%)^7%2B50/(1%2B4%)^8%2B1050/(1%2B4%)^9=1074.35 说明:^2为2次方,其余类推 因为实际价格比市场价格要高,A公司应该购买该债券. 到期收益率是指债券预期利息和到期本金的现值（面值）与债券现行市场价格相等时的折现率。根据题意列出方程式为：1000*10%*0.5*（P/A，YTM，9）%2B1000*（P/F，YTM，9）=1050. 求解YTM即得到期收益率。

1、 A公司宇2019年7月1日购买了1000张B公司2019年1月1日发行的1000元、票面利率10%、期限5年、每半年付息1次的债 券。如果市场利率为8%, 债券此时的市价为1 050元，请问A公司是否应该购买该债券？如果按1 050元购入该债券，此时购买债券的到期收益率为多少?(系数保留至小数点后四位，结果保留至小数点后 两位)

答： 每半年支付一次利息,50元,2001年7月1日已支付了一期,还剩9期,接下来的第一期的支付的50元,按市场利率折现成年初现值,即为50/(1%2B8%/2),第二期的50元按复利折合成现值为50/(1%2B8%/2)^2,……第9期到期的本金和支付的利息按复利折合成现值为(50%2B1000)/(1%2B8%/2)^9. (说明:^2为2次方,^3为5次方),计算如下: 50/(1%2B4%)%2B50/(1%2B4%)^2%2B50/(1%2B4%)^3%2B50/(1%2B4%)^4%2B50/(1%2B4%)^5%2B50/(1%2B4%)^6%2B50/(1%2B4%)^7%2B50/(1%2B4%)^8%2B1050/(1%2B4%)^9=1074.35 说明:^2为2次方,其余类推 因为实际价格比市场价格要高,A公司应该购买该债券. 到期收益率是指债券预期利息和到期本金的现值（面值）与债券现行市场价格相等时的折现率。根据题意列出方程式为：1000*10%*0.5*（P/A，YTM，9）%2B1000*（P/F，YTM，9）=1050. 求解YTM即得到期收益率。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

某企业购买面值10万元、票面利率8%、期限 5年的债券，每年1月1日与7月1日付息，当时市场利率为 12%。要求∶（1）计算该债券的价值。（2）该债券市价是 92 000 元，是否值得购买?（3）如果按债券价值购入了该债券，此时购买债券的到期收益率是多少?

答： 同学你好 10*8%=0.8 息票现值=0.4*{1-1/(1%2B0.06)^10}/0.06=2.944 本金现值=10/(1.06)^10=5.5839 债券价格=2.944%2B5.5839=8.528万 2 不应购买 价格太高 3 到期收益率12%