我公司采用小企业会计准则，现在发现2019年记账凭证错误，调整涉及到损益类科目，需要用到“以前年度损益调整”科目么，分录怎么做？

徐阿富老师 解答

2020-09-22 15:05

分录要看你怎么错的

╃罙灆ヾ懮 追问

2020-09-22 15:12

代账公司做的分录：借：现金   贷：银行存款
实际是报销业务是否可以调整为：借：管理费用-xx费用   贷：现金
还需要做什么分录调整？利润分配-未分配利润怎么做这个分录？

徐阿富老师 解答

2020-09-22 15:38

那么应该是借利润分配――未分配利润   贷库存现金