老师 新办企业 9月份第一次有销项 9月销项108141.6 9月进项待抵扣105738.68，这几个月累计进项待抵扣113949.68。 我这个月可以凑个108141.6的进项勾选认证吗

颖颖和奕奕 追问

2020-10-13 09:12

如果销项不够抵了，那是不是就要缴纳增值税了

meizi老师 解答

2020-10-13 09:14

你好  是的   你销项税大于了进项税就要缴纳增值税

颖颖和奕奕 追问

2020-10-13 09:30

之前4月份购买的金税盘280元，计入管理费用了，这次有销项了，我可以抵扣了吧，
然后9月做一笔以下分录对吗

借：应交税费-应交增值税费（减免税额）

贷：管理费用

meizi老师 解答

2020-10-13 09:32

你好      借：应交税费-应交增值税费（减免税额）

借管理费用 负数   这样来做 。