老师您好！ 刚接手一家公司的账，发现去年有凭证做错了，我该怎么办呢？ 当没看见，还是先冲红，再更正呢？

云中雁南飞 追问

2020-10-15 10:51

老师，那更正错误的话，会不会涉及到以前年度损益调整科目，我不太会用这个科目

云中雁南飞 追问

2020-10-15 10:55

原来的会计把2020年1月份的社保扣款搞错了，写到了2019年12月份的凭证里，这个更正，会涉及到以前年度损益调整科目吗？

吴少琴老师 解答

2020-10-15 10:56

原来有损益科目错了就要用到

云中雁南飞 追问

2020-10-15 10:58

2020年1月份有个个人负担的大额260元，4个人，就是1040元，这笔钱应该在1月份计入记账凭证，不知道她怎么想的，记到了2019年12月份里了。那么怎么冲红更正比较好。是整个凭证冲红重做，还是只把1040元调整一下呢？

云中雁南飞 追问

2020-10-15 11:00

老师，这个算涉及到损益科目了吗

云中雁南飞 追问

2020-10-15 11:01

就是个人承担的社保部分比正常增加了1040元。

吴少琴老师 解答

2020-10-15 11:01

只是其他应收款错了，不涉及损益

云中雁南飞 追问

2020-10-15 11:03

那么，是整个凭证冲红重做，还是只把1040元调整一下呢？

吴少琴老师 解答

2020-10-15 11:03

调整一下这个1040就可以了