小林老师
职称： 注册会计师,中级会计师,税务师
2020-10-19 19:21
借：银行存款 贷：投资收益。不需要交所得税 答
是的哦，通常是需要付费的 答
借：管理费用-咨询费 增值税-进项 贷：银行存款 答
那个可以开专票抵扣的 答
您好，这个的话是直接做费用，汇算调增 答
老师 在月末应交税金一销项和进项都有余额，需要转吗？例如，1.本月借：进项15000， 提税时 贷：销项12000，15000-12000=3000为留抵2.若进项借是12000，贷销项是14000，那么交税2000是在已交税金中，而进项和销项科目划丁字账户，本月进项合计借余27000.销项贷余26000，余额在月末的时候需要转平吗？
答： 1.借销项税额，12000转出未交增值税15000-12000贷进项税额15000转出未交增值税借方表示期末留底 2 实务中是不用已交税金 ，根据财会2016,22 ，借销项税额14000，贷进项税额12000，转出未交增值税14000-12000 ，借转出未交增值税14000-12000 ，贷未交增值税，14000-12000
请问老师9月的应交税金怎么算？是不是销项-进项，还是销项-进项+上期进项转出-上期已交税金？
答： 您好，金额是还是销项-进项+本期进项转出-本期已交税金。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
应交税费二级科目挂着已交税金借方余额9000，这个怎么平？
答： 哈哈，要么退税，要么等以后抵减了才能平
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徐晓萍 追问
2020-10-19 19:23
小林老师 解答
2020-10-19 19:23