老师好，我们公司现是买了别人的公司，之前一是一直没有打理的，我们公司接手后变更为小规模纳税人（之前会计办理的），现在去办更为一般纳税人了，现在申报的时候有个上期留抵税额100，实际做账上是没有的，这个我要怎么理？

妮子 追问

2020-10-20 12:36

直接在申报表（表二）做进项税额转出就行了吗？22栏次（上期留抵税额退税）。

朴老师 解答

2020-10-20 12:41

恩，转出就可以的哦

妮子 追问

2020-10-20 15:31

我这个月已经申报了，下个月再转出是不是也可以？

朴老师 解答

2020-10-20 15:36

可以，你只要转出就行了