老师你好。供应商开错专票，购买方（外贸出口退税企业）已认证未抵扣已开具发票信息表，供应商开具红字发票后已重新开具正确发票。请问错误的发票该如何处置？账务该如何处理，整个流程应该是怎么样的呢？

木子鱼 追问

2020-10-23 17:30

之前的账务是这样的。替换原来凭证的话，那错误的发票是和正确的一起放，还是拿出来和红字发票一起？

罗老师 解答

2020-10-24 08:29

不用调整一起的账务把正确发票替换到原记账凭证后，把错误的发票和红字发票那出来放一起存档