老师，有一笔业务，收入没有从对公账户走，然后成本也没有从对公账户走，那应该怎么做分录。

小 米 高 翔 追问

2020-11-04 09:44

也没有开票，也没有从对公账户走。。。那这个我应该怎么做

bamboo老师 解答

2020-11-04 09:45

请问单位有内账么 要在外账上体现收入吗

小 米 高 翔 追问

2020-11-04 09:46

没有内外账之分，

bamboo老师 解答

2020-11-04 09:53

那您成本能取得发票吗

小 米 高 翔 追问

2020-11-04 10:01

不能。。就是进出都没开发票，这个是不是老板自己知道就行了。
老师，如果进出都从对公账户走的，但是不开发票，这样的业务要怎么做分录呢

bamboo老师 解答

2020-11-04 10:07

就只好跟又发票一样的账务处理 收入要交税 成本没有发票不能企业所得税前扣除 汇算清缴的时候要纳税调增

小 米 高 翔 追问

2020-11-04 10:13

那要怎么做分录呢，

bamboo老师 解答

2020-11-04 10:17

跟您平时一样的写分录就好啦  只是附件没有发票

小 米 高 翔 追问

2020-11-04 10:20

第一次遇到..

bamboo老师 解答

2020-11-04 10:23

您平时收入怎么写的分录？

小 米 高 翔 追问

2020-11-04 10:41

借：主营业务收入  贷：银行存款

bamboo老师 解答

2020-11-04 10:42

您这个分录写反了吧？ 没有税金吗
借：银行存款
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税-销项税额

小 米 高 翔 追问

2020-11-04 10:43

- -写反了，没有税金，湖北小规模纳税人今年免税
那成本咋写呀

bamboo老师 解答

2020-11-04 10:44

借：主营业务成本
贷：银行存款等