老师，问一下应付账款—暂估款，前一任会计留下来的，一直挂着，这个要怎么冲掉？这个是要调增缴纳企业所得税？还有其他税不？

努力学习中。。。。。 追问

2020-11-12 09:33

应该有的是吧，有的可能发票早就回来了，很多年了，现在查不出来

郭老师 解答

2020-11-12 09:43

借应付帐款贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配

努力学习中。。。。。 追问

2020-11-12 11:05

那这个需要缴纳企业所得税吗？

郭老师 解答

2020-11-12 11:08

看调增了没有
调增了不需要

努力学习中。。。。。 追问

2020-11-12 12:24

如果是暂估的不是理解为发票还没回来吗，那么正常的话，是要调增。现在你说直接做一笔分录，我没明白

郭老师 解答

2020-11-12 12:25

如果是虚登的，你本来不应该坐着，别为了预缴的时候抵扣所得税，做了这么一笔啊，这个就得红冲。

郭老师 解答

2020-11-12 12:25

如果不是续灯，你应该支付，那为什么没有支付？

努力学习中。。。。。 追问

2020-11-12 16:00

现在是应付账款——暂估款，借方余额，前几任会计留下来的，很久的。都无法查起。现在要怎么清理掉？正常的话，是要冲红，可是现在是不正常了，只能清理了，看要怎么处理

郭老师 解答

2020-11-12 16:01

你需要查下原因
什么原因没有支付