老师您好！请问，2020年我把缴纳2019年企业所得税分录做成了计提再缴纳，借企业所得税，贷应交税费-企业所得税，借应交税费-企业所得税，贷去他应付款-老板。老师请问怎么更正？

eegm58 追问

2021-04-12 23:01

嗯，正确的分录是怎么样？

eegm58 追问

2021-04-12 23:03

后面要结转19年的未分配利润？还是可以结转2020年的未未分配利润？

佟老师 解答

2021-04-13 06:48

你要是多计提就冲回多计提的，
借应交税费-企业所得税
贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整
贷利润分配