送心意

冉老师

职称注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2020-11-11 16:42

你好,你说的抵税是什么意思,以前多缴纳的吗

英勇的香烟 追问

2020-11-11 16:43

抵以后的税

冉老师 解答

2020-11-11 16:44

就是多缴纳的,这个没有关系,说明你们账上去年应交所得税是个负数,今年正常计提即可,

英勇的香烟 追问

2020-11-11 16:44

是多缴纳的季度预缴的

冉老师 解答

2020-11-11 16:45

那就是我说的,情况,后期正常计提税即可

英勇的香烟 追问

2020-11-11 16:45

那要不要调整账,以前年度的

英勇的香烟 追问

2020-11-11 16:47

老师,以前年度汇算清缴的申报表就是负数,但是税务那边让我去做了抵税申请

冉老师 解答

2020-11-11 16:48

你好,不用调账,账上是负数说明预缴了,后期计提费用,就会冲这个预缴,冲说明就不用再缴纳了

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你好,不用单独做,应该有留底数额,
2016-10-12 12:54:14
你好 借 应交税费 上年计提的 利润分配 少提的 贷 银行存款 实际交的
2019-05-31 11:21:27
你好,你说的抵税是什么意思,以前多缴纳的吗
2020-11-11 16:42:24
你好,补交所得税的帐务处理 1、补提所得税 借:以前年度损益调整 贷:应交税金-企业所得税 2、结转以前年度损益 借:利润分配--未分配利润 贷:以前年度损益调整 3、补交时 借:应交税金-企业所得税 贷:银行存款 4、滞纳金及罚款 借:营业外支出 贷:银行存款
2019-08-13 08:44:35
你好!1、应补缴税额的, 借:以前年度损益调整 贷:应交税费—应交所得税 2、缴纳税款时, 借:应交税费—应交所得税 贷:银行存款 3、调整未分配利润, 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整
2018-01-17 16:41:57
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