1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

李老师A

职称： 中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！

2020-11-24 12:34

您好，同学，计提429.6住房公积金
借：管理费用-住房公积金
贷应付职工薪酬-住房公积金
当时8月429.6有没有挂账？

缥缈的心锁 追问

2020-11-24 12:35

这个之前计提过了，本来有一个人是在两家单位工作，有一家单位给他交了，然后我们不知道又给他交，产生重复交，然后退到我们公积金账号了

李老师A 解答

2020-11-24 12:37

你好，同学，如果计提过，到时候直接冲账就可以，发放的时候冲掉就行了

缥缈的心锁 追问

2020-11-24 13:55

以前收到借:银行存款
贷:主营业务收入
计提:借:主营业务成本
贷:应付职工薪酬
支付的时候借:应付职工薪酬
贷银行存款
现在怎么冲掉？

李老师A 解答

2020-11-24 14:00

你好，同学，你都显示计提和发放了，那就不需要做账了 

缥缈的心锁 追问

2020-11-24 14:05

这是之前这样做

缥缈的心锁 追问

2020-11-24 14:08

这是之前去支付的时候这样做，后面退回了400多，然后本来支付219141.52，后面支付了218711.52，差额400多充掉了？

李老师A 解答

2020-11-24 14:10

你好，那你把之前多计提的冲掉啊，再正确的月份计提啊

上传图片  
相关问题讨论
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2020-05-25 19:07:15
你好！8月份多缴纳的在那个科目下合算的？
2020-11-24 16:39:46
您好，同学，计提429.6住房公积金 借：管理费用-住房公积金 贷应付职工薪酬-住房公积金 当时8月429.6有没有挂账？
2020-11-24 12:34:22
8月剩余429.6元是什么意思？
2020-11-17 11:35:36
您好，分录取下： 借：主营业务成本—公积金219141.52 借：主营业务成本—公积金 -429.6 贷：银行存款218711.52 先把8月份的冲回，这样做比较清晰明了
2020-11-17 11:16:21
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...