您好，老师，几个月前员工小李借了1万，这个作为其他应收款处理了。之后他每次报销都是重新付款给他，另有一笔500是他转入我们公司支付宝账户中，这个500作为其他应付款处理了。相当于实际他欠公司9500，现在他有一个2000元的报销单，需要抵借款，账务处理时是9500-2000，还是10000减2000，具体分录怎么做，期待老师您的回复，谢谢

洪艳 追问

2020-11-26 16:22

那等于其他应付款科目还有500的余额呀，不能用其他应收抵这个其他应付吗，怎样让其他应付款-李500这个冲消为0？

森林老师 解答

2020-11-26 16:24

同学，你好，这个单写个分录
借其他应付款500 贷其他应收款500

洪艳 追问

2020-11-26 17:15

这个500元调整科目的摘要怎么写，老师

森林老师 解答

2020-11-26 17:15

同学，你好，就写两个科目合并

洪艳 追问

2020-11-26 17:18

好的，谢谢美女老师的耐心回复

森林老师 解答

2020-11-26 17:20

同学，你好，不客气的，谢谢亲。

洪艳 追问

2020-11-26 17:27

再打扰您一下，购买直播用的食品，可能用于展示宣传吧，也可能是主播在直播时当零食吃的，金额才20多，这个是计入管理费用-办公费，还是销售费用-业务宣传费？

森林老师 解答

2020-11-26 17:27

同学，你好，业务宣传费更合理

洪艳 追问

2020-11-26 17:28

谢谢您，么么哒