B公司李某申请备用金，且现金退还备用金，分录如下： 申请备用金： 借：其他应收款-李某 贷：银行存款 退回备用金： 借：库存现金 贷：其他应收款-李某 B公司收到这笔现金后必须存入银行么？可以直接用于还B公司从A公司的借款么？

梓馨 追问

2020-11-27 17:19

3万是属于大金额么？

森林老师 解答

2020-11-27 17:21

同学，你好，这个还好。

梓馨 追问

2020-11-27 17:26

然后A公司收到这笔借款后必须存银行么？可以直接用于支付员工报销和备用金么？

森林老师 解答

2020-11-27 17:28

同学，你好，三万这个金额最好是存一下银行好一些。在实际操作中，这么多企业可能直接就报销了。