请问老师当月没有销项税，没有勾选认证进项。月底还需要结转增值税吗？如果有进项和销项税额抵扣勾选认证后月底怎么结转入账呢

郭老师

职称：初级会计师

2020-12-01 21:18

不需要

借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税。

过过追问

2020-12-01 21:28

老师我不太明白。怎么两个分录可以用数字代替吗

郭老师解答

2020-12-01 21:29

你好，填写的是进项和销项的发生额。

精选问题

老师我接手了一家代账公司拿回来的账，把银行存款问

你好，这个需要去打银行流水看，看哪些数据错误了，去更正调整。这个银行存款，需要跟账单对得上才行答
老师，小规模要报财务报表年报啊，我电子税务局上显问

你好，是的，是需要报的。答
2022年有一笔跟法人的银行借款20万，登记到公账的问

一、冲销原错误分录借：其他应付款 - 法人（原对应贷方科目） 200,000 贷：银行存款 - 东莞银行 200,000 二、重新正确入账借：其他应收款 - 法人 200,000 贷：其他应付款 - 社保 200,000 2. 法人缴纳社保后：借：其他应付款 - 社保 200,000 贷：其他应收款 - 法人 200,000 借：管理费用 - 社保费 200,000 贷：银行存款 - 农行（法人私人账户） 200,000 答
老师，帮我看看做账的会计讲这个报关单有问题，讲930 问

你好，这个与货物有关的这个价外费用属于货物的购买成本。答
12月支付的费用，25.1月发票才开具，怎样做就能计入1 问

可在12月做费用分录，收到后再附上发票答

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