增值税的销项税额，进项税额，要结转到应交税金-应交增值税-转出未交增值税吗

桂晨晞妈咪 追问

2020-05-29 20:49

那两边不平，最后应交税金-应交增值税-转出未交增值税有个差额怎么办

小云老师 解答

2020-05-29 20:53

不会啊，你差额月底都要转到未交增值税的

桂晨晞妈咪 追问

2020-05-29 20:54

你不是说月底不要结转的

桂晨晞妈咪 追问

2020-05-29 20:55

现在怎么又结转了

桂晨晞妈咪 追问

2020-05-29 20:58

到底是怎么个结转方式

小云老师 解答

2020-05-29 21:39

同学，月底和年底是结转不同的东西，你自己第一个提问问的就是年结要做的啊

小云老师 解答

2020-05-29 21:40

月底借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷:应交税费-未交增值税

小云老师 解答

2020-05-29 21:41

年底借:应交税费-增值税（销项）贷:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷:应交税费-增值税（进项）