老师，你好，我们公司内部的利润一月分配一次，假如利润100万，次月初要分配90万，是不是月末把90万从本年利润结转到未分配利润，然后发放股利，先计提 借未分配利润 贷应付股利。 年末的时候，把本年利润未结转的再一次性结转到未分配利润，这样做对吗

痴情的柜子 追问

2020-12-02 12:26

那可以当月把利润全部结转到未分配利润吗 ？本月100万的利润全部结转到未分配利润

朴老师 解答

2020-12-02 12:27

对的，就是这样的哦

痴情的柜子 追问

2020-12-02 12:42

是只结转要分配的这一部分，还是全部结转。比如利润100万，打算分80完，是把80万结转到未分配利润。还是100万

朴老师 解答

2020-12-02 12:43

按照利润的金额结转

痴情的柜子 追问

2020-12-02 12:51

那以前月份都没有结转，现在未分配利润在借方，现在可以先把全部本年利润结转了吧

朴老师 解答

2020-12-02 12:55

恩，都结转了就可以了

痴情的柜子 追问

2020-12-02 16:49

月末也可以结转吗，我以为只有年末才可以

朴老师 解答

2020-12-02 16:57

同学你好
可以结转，月底也可以结转

痴情的柜子 追问

2020-12-02 17:14

借：利润分配-应付股利  贷应付股利     
借：利润分配-未分配利润   贷  利润分配   -应付股利
发放时：借应付股利  贷 银存
可以把中间这步利润分配-应付股利省略吗

朴老师 解答

2020-12-02 17:19

这个是可以不做的哦

痴情的柜子 追问

2020-12-02 17:23

老师，你说明白，哪个可以不作，应付股利这步可以省掉，是吗

痴情的柜子 追问

2020-12-02 17:26

借：未分配利润 贷应付股利    发放时借应付股利  贷银存 这样吗

朴老师 解答

2020-12-02 17:33

借：利润分配-未分配利润 贷 利润分配 -应付股利这个可以不做的