老师，请问，我公司之前代理记账公司在结转成本的时候，分录为：“借：主营业务成本-工资 120000 贷：劳务成本30000 贷：应付账款-暂估 90000”我现在该怎么冲回呀？报销电费可以冲回吗？“借：应付账款90000 贷：库存现金90000”

土豪的鞋子 追问

2016-09-13 11:54

晕了，没搞明白

邹老师 解答

2016-09-13 10:16

你好，把9万的冲回
借；应付账款——暂估   贷；主营业务成本9万

邹老师 解答

2016-09-13 11:29

借；主营业务成本等科目   贷；应付账款15万

邹老师 解答

2016-09-13 11:55

在有暂估的情况下，先冲销暂估入账部分，然后根据发票入账