老师您好，您看我这结转的金额和分录对吗？感觉金额不对呢没绕明白

企鹅 追问

2020-12-07 12:38

这样分四张凭证，做一笔结转一笔金额对吗？下个月收到缴款账单直接
借：应交税金未交税金1440
贷：银行

maize老师 解答

2020-12-07 12:48

这个第3张这个转出未交增值税结转，这个是0  ，要是贷方这个期末数，需要结转贷未交增值税为0 ，借转出未交增值税，贷未交增值税，这个做完之后转出未交增值税期末数为0  ，

maize老师 解答

2020-12-07 12:48

别的是对的，这个，进项税额是结转为0 ，销项税额也为0 ，转出未交增值税贷方金额，需要结转为0 

企鹅 追问

2020-12-07 13:07

别的老师为啥说对呢？老师，这里的1447.97 是销项—进项得出的 应交数，您看对吗？实在懵了 老师可以发个正确的带金额的结转税金分录吗

企鹅 追问

2020-12-07 13:08

前面我发的三张，前两张是销售票和进项票的两张凭证分录，老师发我第三张结转税金带金额分录就行

企鹅 追问

2020-12-07 13:11

老师，好像是对着哦 您再帮我分析一下，这个月应交增值税就是1447.97

maize老师 解答

2020-12-07 13:17

你现在是是对的，只有这个删除 按你后面截图这个做就可以，

maize老师 解答

2020-12-07 13:17

你结转之后这个应补退税额等于你未交增值税贷方金额，主表这个进项税额，和销项税额，和你做是对上的，

企鹅 追问

2020-12-07 13:42

就是我发老师的最后一张合并分录金额都是对的吧？

maize老师 解答

2020-12-07 13:44

是的，是的，是的，后面那个是对的，