老师请教一下，之前3月份有张2万元广告费发票，我已记账，借：销售费用-广告费 贷：其他应收款 ，现在对方不给推广了，退回7000元，我现在是不是要先冲销原来的凭证，然后做一个正确的，还是直接做 借：银行存款 7000 销售费用-广告费 13000 贷：其他应收款20000，分录是这样吗老师?

珍惜 追问

2016-09-18 16:46

好的，明白了，是这样吧做一笔调整分录：借其他应收款20000   贷：销售费用 -广告费20000    借：银行存款7000  销售费用：13000    贷：其他应收款20000  是吧老师？

邹老师 解答

2016-09-18 16:34

你好，可以是  借：银行存款 7000 销售费用-广告费 13000 贷：其他应收款20000

邹老师 解答

2016-09-18 16:42

1，做相反的分录冲回，然后做一笔正确的
2，直接做一笔调整分录

邹老师 解答

2016-09-18 16:49

可以的