Kalen Wu
于2020-12-12 10:24 发布 789次浏览
文老师
职称： 中级职称
2020-12-12 10:35
你好，请问下，我们企业11月收到7月缴纳的医疗费企业部分和代扣代缴的医疗费职工部分退回（我们企业7月份实际缴纳30人），退回的有30人的代扣代缴社保费，但是目前已经有5个人已经辞职了，那么请问我们企业收到的退回的医疗费企业部分和代扣代缴的医疗费职工部分，如何做账
答： 同学您好，您企业的部分可以冲减您原来寄计的管理费用或者生产成本等科目的，或者是本期需要计提的，您可以少计提。个人部分的话，您原来用的其他应收款或者其他应付款，那你还用其他应收款或其他应付款，只是那五个人已经辞职了的，有可能你退不回去了，您或者先联系一下，能不能退回去？如果能退回去，最好是退回去给他们，这样其他应收款或其他应付款就能平掉。
社保申报表医疗保险费率是1！单位不交医疗保险了嘛
答： 同学那个是职工缴纳的，下面是公司缴费，
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
老师，你好，计提社保 时：借工：管理费用-社保-医疗-公共部240， 管理费用-社保-生育-公共部 30，销售费用 -社保-医疗-销售部320， 销售费用 -社保 -生育 -销售部40。 贷：应付职工薪酬--社保-医疗-公共部240，应付职工薪酬--社保-生育-公共部 320，应付职工薪酬--社保-医疗-销售部40 ，应付职工薪酬--社保-医疗-生育-销售部30 。老师，贷方应付职工薪酬部门金额错了。4月份的社保已经缴纳了，咋调整 ？
答： 同学你好 直接原分录负数红冲然后重新做就行了
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