19年现金交员工房租费，20年底开房租发票，账务怎么分别处理？老师

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2020-12-14 09:19

你好
19年现金交员工房租费
借：预付账款，贷：库存现金
20年底开房租发票
借：以前年度损益调整，管理费用等科目，贷：预付账款

三顺追问

2020-12-14 09:22

金额不大，老师，能不能都做管理费用，不做以前年度损益调整？

邹老师解答

2020-12-14 09:28

你好，如果有跨年的费用，即使金额不大也需要通过以前年度损益调整科目核算的。

精选问题

你好，经营范围有金属材料，钢压延加工，开票可以开加问

您好，可以的，这方面的加工可以开答
老师，A公司控股B公司，A公司员工戴某是工程师，经常出问

可以扣除的，没问题的答
老师:您好！其他业务成本的代码是好多？问

其他业务成本的代码是6001。答
老师，新公司从8月份就有开票，进销项都有，而会计10份问

你好要从8月份开始。答
老师，我公司是一般纳税人，公司发业务费的业务员，要问

同学，你好就要我公司扣一个点的税（发业务费时从业务费中扣一个点的税钱给公司)？？什么意思？比如你给业务员100元，要扣1个点的税，只给他99元？？那你申报个税吗？答

在线提问累计解决 623182个问题