公司工资在总部发放，社保我们自己公司代缴，社保费单位负责部分和个人负责部分都知道，但是因为工资没在自己公司发，入账的时候可以全部 归入 管理费用-社保费 麽？就算不分个人和单位部分，一起都入管理费用

SFC—SFC 追问

2020-12-25 12:22

那个人部分入在其他应付款里，不就一直没法消掉吗？ 只会越来越多

朴老师 解答

2020-12-25 12:28

个人部分是工资里包含了的

SFC—SFC 追问

2020-12-25 12:55

工资是总部委托的外包公司在发，只告知一笔工资（劳务费）金额让我们转款给他们账户代发，平时我们入账是入劳务费，都是扣除个税和公积金后的金额，这个无法销掉其他应付款吧？

朴老师 解答

2020-12-25 13:01

计入营业外收入就可以的

SFC—SFC 追问

2020-12-25 13:15

额，计入营业外收入的话汇算清缴时不是要交所得税麽

朴老师 解答

2020-12-25 13:16

同学你好
对的，要交所得税的哦

SFC—SFC 追问

2020-12-25 13:22

那不能入营业外收入啊

朴老师 解答

2020-12-25 13:25

不做营业外那你就付出去

SFC—SFC 追问

2020-12-25 13:26

额，什么意思呢？工资不是我们这发的怎么付出去呢

朴老师 解答

2020-12-25 13:30

你上面不是说无法撤销其他应付款吗

朴老师 解答

2020-12-25 13:31

多计提的还可以红冲，如果是发不出去你要计入营业外，红冲的话可能会被查，只是给你挑给你建议，你自己选择

SFC—SFC 追问

2020-12-25 13:33

不是撤销，我是说如果分开入个人部分的话，挂其他应付款 其他应付款科目余额就会一直挂着，无法销掉。我们自己又没发工资的怎么付出去呢

朴老师 解答

2020-12-25 13:38

现金付可以给到个人吗

SFC—SFC 追问

2020-12-25 13:43

这个本来就是要从工资里扣掉的， 怎么还转现金给他们呢

朴老师 解答

2020-12-25 13:52

那你发工资的时候扣了就行了，直接冲减了就行，为啥说不能呢？没发工资就先挂着，什么时候付工资什么时候冲

SFC—SFC 追问

2020-12-25 13:59

哎哟，我们的工资是外包公司代发的哦，不是自己发的啊

朴老师 解答

2020-12-25 14:03

就是你们委托代发的时候冲减，按照冲减之后的金额代发

SFC—SFC 追问

2020-12-25 14:17

他们告诉我们的工资金额本来就是按冲减后的金额的，所以才纠结这个个人部分怎么入账呢

朴老师 解答

2020-12-25 14:20

不是呀，按照应发的计提的，包含社保的，发工资的时候才冲减

SFC—SFC 追问

2020-12-25 14:33

老师您估计是误会了，总部不让我们知道工资的明细，所以都是在发工资的时候让我们转笔钱到外包公司，也就是这个金额是已经扣减掉个人部分后的金额。我们付这笔的时候入账入在劳务费，没有计提过。

朴老师 解答

2020-12-25 14:39

工资都是要计提的，你们的工资为啥不让你们知道呀