老师，我们是个商场，我们场内的空调水管漏水把商户对外出售的衣服鞋子等浸湿了，商户要求我们承担商品售价60%的费用，但是不开票。。我就想问下对于这部分成本（大概有5万吧），是不是不可以所得税前扣除，在计算所得税汇算清缴的时候要调增是不？相当于5万块钱的25%是不可以抵扣的，从成本角度说只能抵扣37500元对不？

出发 追问

2021-01-05 10:51

我也知道不可以抵扣啊 ，我问你的是怎么个不可抵扣法啊？？

耿老师 解答

2021-01-05 11:00

你好！汇算清缴调表不调账就可以，汇算清缴费用明细表调减相关费用

出发 追问

2021-01-05 11:20

调表不调账我懂！！费用调增吧，增加费用啊 ？？另外还有就是我的那个问题假如5万没有发票，是不是所得税不可以扣1.25万，相当于对于5万来说只是抵了3.75万对不？？

耿老师 解答

2021-01-05 12:03

你好！5万都不可以抵扣的，你做账在什么科目里汇算清缴就调整那个费用