老师请问一下收到国家支付的款，对方户名是待报解预算收入，这个怎么做帐呢

晨晨 追问

2021-01-07 10:32

怎么查询呀，我看明细都查不出来

maize老师 解答

2021-01-07 10:38

电子税务局，申报查询，看有没有负数，这个应补退税额，申报表，不知道电话你分局，不知道电话问下12366 

晨晨 追问

2021-01-07 15:45

老师这个一定要查清楚是退的什么税吗，真的查不到，可以做营业收入吗

maize老师 解答

2021-01-07 15:53

需要查清楚，实在不知道 挂营业外收入吧，

晨晨 追问

2021-01-07 16:14

老师你好，我的资产负债表应交税费负了几百块钱，这个要怎么调平呢，其实没有多交的

maize老师 解答

2021-01-07 16:23

那需要去查下，负数啥情况这个，

晨晨 追问

2021-01-07 16:51

老师请问一下我11月份暂估成本，12月份没有开票，12月份收到好多专票，这些专票是等到1月份认证抵扣在做帐务处理，还是12月份就要做帐务处理呢

maize老师 解答

2021-01-07 17:00

12月就做账这个，借库存负数，贷应付账款 暂估 ，负数，按发票做借库存商品 应交税费待认证进项税额，贷应付账款，

晨晨 追问

2021-01-07 17:15

老师，我当时暂估就是借主营业务成本，贷应付暂估

晨晨 追问

2021-01-07 17:16

12这个没有收入，不能做成本吧，收入成本不匹配

maize老师 解答

2021-01-07 17:27

是调之前的，借主营业务成本 负数，贷应付 负数按发票做借库存商品 应交税费待认证进项税额，贷应付账款， 借主营业务成本 贷库存商品 

晨晨 追问

2021-01-07 19:09

老师请问一下12月底是不是要根据利润表的净利润结转本年利润呢，是要把帐做完然后结转损益，在结转本年利润呢

maize老师 解答

2021-01-07 19:30

是的，是的，这个之后是本年利润结转为0