请问老师，预提费用大于实际支付的费用，如何做分录？（预提的分录上个月已经入账了，结转了，当月实际支付的小于预提的费用，当月应该怎么做分录？）

Yy 追问

2021-01-07 16:04

9-11月份的房租在各个当月做了预提费用，每个月都有预提（借：管理费用-房租 贷：其他应付款-预提费用）现在在12月份的流水里一起支付了，但是实际支付的金额小于之前每个月预提的费用金额。

郭老师 解答

2021-01-07 16:18

你好，实际发生额是你预提的还是支付的。

Yy 追问

2021-01-07 16:24

支付的金额，（预提了100元，隔月实际支付了90元）

郭老师 解答

2021-01-07 16:25

你好好，实际，你们的房租金额是多少？

Yy 追问

2021-01-07 16:35

比如11月份的房租在当月做了预提费用，（借：管理费用-房租 100贷：其他应付款-预提费用 100）现在在12月份的流水里支付了，（12月流水凭证做的是 借：其他应付款-预提费用 90 贷方：银行存款90）实际支付的金额小于之前预提的费用金额。请问多预提的这个10元差额怎么做？

郭老师 解答

2021-01-07 16:42

你好，你是多做了吗？如果多做了借其他应付款借管理费用负数。