送心意

欧阳萍老师

职称税务师,中级会计师,初级会计师

2021-01-07 16:22

同学你好,老师的理解:如果你公司是一般纳税人的话,设计服务费增值税专票为6个点,对方可以抵扣6个点。但如果你们是小规模,代开专票的话只能开3个点的专票,对方只能抵扣3个点。即对方损失了3个点的进项。这句话的意思是说,你们的结算金额为不含税销售额*(1+税率)。所以你开几个点的票,对方则按几个点给你结算。老师这样说,你明白吗?

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同学你好,老师的理解:如果你公司是一般纳税人的话,设计服务费增值税专票为6个点,对方可以抵扣6个点。但如果你们是小规模,代开专票的话只能开3个点的专票,对方只能抵扣3个点。即对方损失了3个点的进项。这句话的意思是说,你们的结算金额为不含税销售额*(1%2B税率)。所以你开几个点的票,对方则按几个点给你结算。老师这样说,你明白吗?
2021-01-07 16:22:42
学员你好,请您重新在平台发布您的具体问题和题干(不是在此条回复),会有老师为你解答
2021-03-11 09:35:03
同学,你好,意思就是进项税能加计抵扣,比如进项税是100,那符合政策的条件下,进项税可以抵扣110
2021-10-08 16:03:47
亲爱的同学你好 这句话的意思是说,当全年的销售量累计达到了一定水平之后,那么整体的销售单价会降低,那么在前面一季度已经确认了销售的部分相应的单价其实也会受到影响。因为第1季度已经确认了收入,那么现在按照新的估计调整了一季度的收入,那么这部分调整金额应该做在当期也就是第2季度 希望同学能理解
2021-05-26 08:07:33
你好,比如投资方200万的东西,100万卖给被投资方,这个是损失,就不能调整净利润
2021-08-23 22:53:07
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