内账12月未计提股东分红，1月分红的话要计提分红吗，借利润分配未分配利润贷应付利润吗

江老师

职称：高级会计师,中级会计师

2021-01-11 14:13

一、可以在1月份分配现金股利，做的分录是：
借：利润分配——分配现金股利  1000
贷：应付股利   1000
二、实际分配时，分录是：
借：应付股利   1000
贷：银行存款（或库存现金）  800
贷：应交税费——应交个人所得税   200

A 梦啊追问

2021-01-11 14:27

我们是有限公司用应付股利还是应付利润

江老师解答

2021-01-11 15:20

一、股份有限公司用“应付股利”，其他公司用“应付利润”科目核算。
二、如果你们是有限公司，就是用“应付利润”科目核算。

A 梦啊追问

2021-01-11 15:36

分配股利结转到利润分配未分配利润吗

江老师解答

2021-01-11 15:39

一、需要结转“利润分配——分配现金股利”至“利润分配——未分配利润”科目，分录是：
借：利润分配——未分配利润
贷：利润分配——分配现金股利

精选问题

劳务公司可以开具1%的税率的税票吗？问

你是小规模就是开那个税率答
老师，公司要注销需要的清算报告，是自己出还是需要问

公司注销所需的清算报告通常由清算组出具。在一般情况下，如果公司清算情况较为简单明了，且清算组成员具备相关的财务和法律知识，能够准确完成清算工作并编制报告，那么可以自行出具清算报告。但如果公司规模较大、财务状况复杂，或者涉及到较多的债权债务关系、资产处置等问题，为了确保清算报告的专业性、准确性和公信力，通常会找第三方机构出具，一般是找会计师事务所或税务师事务所。答
你好请教出口企业成交方式CIF 按照报关单问

同学你好看下这个哦答
老师好，我想问一下汽车4S店首保索赔业务该怎么进问

是收到保险公司理赔款？答
第四季度发票 1月份收到但是第几季度没有做账问

同学你好发票金额大吗，如果不大，就当作2025年费用处理就行，金额大的话，可以调整期初未分配利润做账另外，你家是小企业会计准则吗答

在线提问累计解决 67492个问题