9月银行支付了799广告费用：分录 借 销售费用 ，贷 银行存款 10月份收到增值税票，如何做分录的呢

Mandy 追问

2021-01-12 10:52

如果塞到9月账里面，那10月的税额是不是不平衡了呢

王超老师 解答

2021-01-12 10:53

你好，不一定的
如果是普通发票，没有问题的。如果是专票，你们进项就多了

Mandy 追问

2021-01-12 11:01

是专票的，那不影响的吗

王超老师 解答

2021-01-12 11:08

你好，影响的。这个你们要抵扣的，就会影响的

Mandy 追问

2021-01-12 11:53

那10月份已经做了抵扣在里面了，有没有别的方法的呢

王超老师 解答

2021-01-12 12:33

你好，你们可以做进项转出的

Mandy 追问

2021-01-12 13:49

具体是怎么做分录的呢

王超老师 解答

2021-01-12 13:51

你好
借：销售费用
贷：应交税金--应交增值税（进项税额转出）

Mandy 追问

2021-01-12 14:19

那我报税那里 税额要改的吗，我现在已经报了12月的增值税了，只是现在季报没报

王超老师 解答

2021-01-12 14:22

是的，因此你可以在汇算清缴那边调整的