待抵扣进项税额和待认证进项税额的区别

爱可乐啊 追问

2021-01-15 12:07

就是说我收到了专票但未勾选认证就做待认证进项税额是吗

爱可乐啊 追问

2021-01-15 12:08

谢谢老师，那么我的待认证进项税额体现在增值税报表上是在哪一栏呢

maize老师 解答

2021-01-15 12:15

是的。待认证是不会体现到增值税的申报表上。

爱可乐啊 追问

2021-01-15 12:17

那进项留抵是指已认证过但当期销项不够抵的对吗

maize老师 解答

2021-01-15 12:27

这个是已经认证过，然后这个进项税额大于销项税额。

maize老师 解答

2021-01-15 12:27

是的，是你这个说的意思，

爱可乐啊 追问

2021-01-15 12:45

那请问海关缴款书那种是待认证还是待抵扣？

maize老师 解答

2021-01-15 13:04

没有认证，做待认证，勾选抵扣，做待抵扣，稽核比对通过做进项税额，