借：管理费用-管理人员职工薪酬 2100 贷：其他应收款-社保 431.94 银行存款 1668.06 这个分录中，贷方金额431.94做多了11.66，银行存款金额1668.06做少了11.66，请问次月如何调整？

老师，你好，公司 支出的一些费用，钱已经支付了，但是发票还没回来，我能不能这样做分录如下：支付款时：借其他应收款-A公司，贷：银行存款，收到发票了，如果是管理费用，如下分录：借管理费用，贷其他应收款-A公司

答： 费用要是已经发生了，只是没有回来发票是正常计入费用的。

报销人拿发票给我用于报销，公户还没有打钱给他，分录写成了借：管理费用，贷：其他应收款可以吗？ 那我用了其他应收，是把这个调整呢，还是就这样错着，回头报销就借：其他应收贷：银行存款

答： 你好这个应收款啊他只是一个往来科目你这样做的话也不能算错后期的话可以嗯用其他应付款来表示这一你好，这个应收款啊，他只是一个往来科目，你这样做的话也不能算错，后期的话可以，用其他应付款来表示，这一次可以先这样。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

借管理费用，借其他应收款，社保，贷银行存款，这个是支付的社保分录吧，每月要计提吗。计提分录什么做

答： 计提 借管理费用 社保 贷应付职工薪酬 社保 缴纳 借应付职工薪酬 社保 其他应收款 个人社保 贷银行存款