老师，你好，公司 支出的一些费用，钱已经支付了，但是发票还没回来，我能不能这样做分录如下：支付款时：借其他应收款-A公司，贷：银行存款，收到发票了，如果是管理费用，如下分录：借管理费用，贷其他应收款-A公司

红尘俗世-向光而行 追问

2024-03-14 10:19

老师，你好，计入正常费用后，发票回来了，那要怎么处理？

玲老师 解答

2024-03-14 10:20

要是没有差异的贴到凭证后面，要是有差异，把原来分录红冲再做一笔，这个分录金额按发票做。

红尘俗世-向光而行 追问

2024-03-14 10:22

好的，谢谢老师，我上面的做法是不是不可以啊？特别是年底的时候会影响费用的计提是不是？

玲老师 解答

2024-03-14 10:26

是啊，你这样成本费用不准确，对的是有这个影响。

红尘俗世-向光而行 追问

2024-03-14 10:28

好的，谢谢老师，感谢你的耐心回复和指导

玲老师 解答

2024-03-14 10:30

客气，祝您工作学习愉快。