请问12月份利润总额为54338.22元，年累计利润额为81064.35，所得税率为5%，应交税金为4053.22已预交税金1310.17，应补2743.05元。我12月份应交预提所得税为2743.05。请问我预提所得税按应补税数还是按月实际应纳税来算，有点晕了。

Ljmm 追问

2021-01-18 11:37

还要减去己预交的数吗

Ljmm 追问

2021-01-18 11:37

正在填报表，不知道该填哪个数了

朱立老师 解答

2021-01-18 11:43

是的   报表里的  营业收入 营业成本   利润总额都是本年累计数


其他都是系统自动带出的


第4季度计提数 就是  应纳税额一栏（一般是15栏）

Ljmm 追问

2021-01-18 11:45

这个明白了，另计算12月末分配利润也是按计提数减后，计算吗？

朱立老师 解答

2021-01-18 11:49

是的   所得税结转到本年利润   再到利润分配-末分配利润

Ljmm 追问

2021-01-18 11:54

好的，多谢

朱立老师 解答

2021-01-18 12:07

不客气的 工作顺利