送心意

耿老师

职称中级会计师

2021-01-18 14:13

你好!有盈利需要计提企业所得税,之前年度没有可弥补的亏损吗?

棉糀鎕 追问

2021-01-18 14:15

这样子我该怎么计提?

棉糀鎕 追问

2021-01-18 14:17

如图为例

耿老师 解答

2021-01-18 14:19

你好!哪有图片?按今年全年的累计本年利润金额计提

棉糀鎕 追问

2021-01-18 14:21

本年利润不是计提到利润分配上吗

棉糀鎕 追问

2021-01-18 14:22

图片发不上来

耿老师 解答

2021-01-18 14:22

你好,未分配利润每年结转一次就可以,不用每个月结转

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不用计提的
2017-11-20 22:10:22
计提 借所得税费用 贷应交税费-企业所得税 借应交税费-企业所得税 贷银行存款
2019-04-10 11:25:06
你好,不需要计提的
2020-11-24 15:23:20
但是税务局那边没法改呀
2021-07-01 11:24:54
你好,按照减免以后的去交纳的,小微企业放宽后的条件为:企业资产总额5000万元以下,从业人数300人以下,应纳税所得额300万元以下。 2019年财税〔2019〕13号企业所得税优惠政策: 应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,然后减半;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
2022-03-02 16:16:03
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