老师，这张凭证我总觉得哪里不对劲 结算款4142.我们公司扣除10%的技术服务费，实际打款3727.8

???? 汐诺 追问

2016-10-12 12:38

老师，两笔分录应该怎么做？

???? 汐诺 追问

2016-10-12 12:43

账户上没有体现收入，是直接从他们的结算款中扣除的

吴月柳 解答

2016-10-12 12:11

你这个应该分开两笔分录写就比较清楚

吴月柳 解答

2016-10-12 12:40

你先确认收入，然后再做付款的，借：其他应收款   贷：主营业务收入  应交税费-销项，收到款，借：银行存款  贷：其他应收款，是这个人汇款给你公司吧？而不是你们借款给他，你做的是借款给他的，如果是把第二笔分录调过来就可以了

吴月柳 解答

2016-10-12 12:46

那这个款不属于你们的收入吗?