我12月份有一笔费用做错了，是专票，发票认证了，也申报了 所得税也扣了 但是发票没有做账

复杂的太阳 追问

2021-01-21 10:50

我是今年1月调整账务 还是去税务局更正申报呢

韦老师 解答

2021-01-21 10:51

去税务局更正申报也可以的就不用以前年度损益调整了

复杂的太阳 追问

2021-01-21 11:01

税务局会留下痕迹

复杂的太阳 追问

2021-01-21 11:02

分录您帮我看看好吗，您看合适不合适。12月补做 借：应交税金 进项   
贷: 现金




1月做


借：以前年度损益调整 费用


贷：现金


结转：
借 ：利润分配
贷：以前年度损益调整

韦老师 解答

2021-01-21 11:07

你做的分录是对的

复杂的太阳 追问

2021-01-21 11:14

嗯嗯老师，还有一个问题， 另外一个公司，发票没有认证，但是做账了 费用也做了，就是跟上面这个公司阴差阳错了，不该做的做了，该做的没有做  ，那我可以做进项转出吗？

复杂的太阳 追问

2021-01-21 11:15

税金做账了，但是并没有认证，费用多做了，我是否可以做税金进项转出？

韦老师 解答

2021-01-21 11:15

可以进项税额转出的