去年的成本未确定发票 今年汇算清缴前取得了发票 开票也是今年汇算清缴前开的 可以所得税税前扣除吗？

HH 追问

2021-01-21 21:46

但开票是今年开具的  也可以税前扣除？

bamboo老师 解答

2021-01-21 21:47

开票是今年开具的  也可以税前扣除

HH 追问

2021-01-21 22:03

那发票是需要附在去年相应的凭证后面吗？

bamboo老师 解答

2021-01-21 22:04

请问去年分录怎么写的

HH 追问

2021-01-21 22:13

借：工程施工-暂估成本  贷：应付账款

bamboo老师 解答

2021-01-21 22:14

暂估金额跟发票金额一致吗

HH 追问

2021-01-21 22:20

有一致的  也有不一致的

bamboo老师 解答

2021-01-21 22:20

那最好红字冲回 然后根据发票写分录

HH 追问

2021-01-21 22:24

所有补开的都红冲？

bamboo老师 解答

2021-01-21 22:25

如果金额一致的 可以把发票附在去年分录后面

HH 追问

2021-01-21 22:27

进项没有做进去  直接补做调账的分录吗？

bamboo老师 解答

2021-01-21 22:28

您暂估的时候包含了可以抵扣的进项税额暂估的？

HH 追问

2021-01-21 22:30

有些包含有些没有

bamboo老师 解答

2021-01-21 22:31

这样的话 那您都红冲 然后根据发票写分录吧 不然太乱了

HH 追问

2021-01-21 22:33

哦   那红冲后再补做账  汇算清缴是调整今年的期初余额吗？

HH 追问

2021-01-21 22:34

今年的报表是调整年初数？

bamboo老师 解答

2021-01-22 06:39

用以前年度损益调整科目 不调整年初报表数字

HH 追问

2021-01-22 08:54

调账后余额不一样了  去年年报已经不能改了  不调今年年初数  报表数据能平吗？

bamboo老师 解答

2021-01-22 08:55

不调今年年初数  报表数据能平啊 你可以先写了看看