请问老师，我们公司是保安公司，每月合作单位会把我们派遣出去的保安工资转给我们，由我们给保安发工资。这笔工资款项我们应该怎么写分录？

☀ 追问

2021-01-25 14:52

银行存款收到10000元，里面包含2000的保安管理费，8000元的工资。这样的分录应该怎么写

王超老师 解答

2021-01-25 14:54

你好

借：银行存款 10000
贷：其他应付款8000
主营业务收入 2000

☀ 追问

2021-01-25 14:55

这个不应该是在应付职工薪酬科目核算吗？

王超老师 解答

2021-01-25 14:55

你好，你们这个8000元不是你们单位出的钱啊

☀ 追问

2021-01-25 14:56

是由我们单位发工资给保安人员

王超老师 解答

2021-01-25 14:58

你好，虽然是你们发放的，但是只是代发的性质的

☀ 追问

2021-01-25 15:00

那像其他派遣单位暂时没有给我们付保安工资，但我们没有还是要照常给保安发工资，这样的话分录应该怎么写？

☀ 追问

2021-01-25 15:01

我们每月计提工资是不是不用计提保安人员，只用计提管理人员工资？

王超老师 解答

2021-01-25 15:01

你好，

借：其他应收款/其他应付款
贷：银行存款

☀ 追问

2021-01-25 15:02

我们没有收到钱但还是每月发工资

王超老师 解答

2021-01-25 15:03

你好，是的，你们没有收到钱但还是每月发工资

☀ 追问

2021-01-25 15:04

对啊，我是在问这样的话分录应该怎样写，而且以后收到钱了怎么冲销

王超老师 解答

2021-01-25 15:05

你好
借：其他应付款
贷：银行存款
收到钱的时候
借：银行存款
贷：其他应付款

☀ 追问

2021-01-25 15:07

好的，每月计提工资只用计提我们内部管理人员的对吧

王超老师 解答

2021-01-25 15:09

你好，是的，这个才是你们公司真正付工资的部分

☀ 追问

2021-01-25 15:11

以后收到钱不应该是写其他应收款吗？

王超老师 解答

2021-01-25 15:13

你好，你看一下前面的回答，是用其中一个科目就可以的

☀ 追问

2021-01-25 15:14

嗯嗯，明白了

王超老师 解答

2021-01-25 15:15

不客气


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