如果第四季度报税时发现增值税的全年累计与所得税的本年累计不一致怎么办，全部都已经申报了

张凌赫的暑假粉 追问

2021-01-26 20:44

因为之前的财务是根据销售收入的确认来申报增值税的，而不是按照金税盘开票金额来申报的，在第三季度时就将第四季度没有开票的收入申报了，不过所有税类的全年累计数都是大于开票金额的

bamboo老师 解答

2021-01-26 20:45

那增值税跟企业所得税的数据哪个是正确的呢

张凌赫的暑假粉 追问

2021-01-26 20:46

企业所得税是正确的

bamboo老师 解答

2021-01-26 20:46

那要更正增值税申报表

张凌赫的暑假粉 追问

2021-01-26 20:47

是小规模而且是国际货运服务的，目前是国家免税的，开出的发票上面显示就是免税的

bamboo老师 解答

2021-01-26 20:48

那您企业所得税是根据发票上的金额申报的？

张凌赫的暑假粉 追问

2021-01-26 20:48

更正第三季度的吗？

bamboo老师 解答

2021-01-26 20:48

第三季度就是错误的吗

张凌赫的暑假粉 追问

2021-01-26 20:49

所得税上是大过的，因为有的是不需要开发票的

bamboo老师 解答

2021-01-26 20:49

那不开票收入 也应该申报增值税

张凌赫的暑假粉 追问

2021-01-26 20:49

是的，就是因为第三季度多申报了

bamboo老师 解答

2021-01-26 20:50

那要更正第三季度申报表

张凌赫的暑假粉 追问

2021-01-26 20:50

更正第三季度增值税申报表是吗？这种收入减少的税局应该很难会通过吧

bamboo老师 解答

2021-01-26 20:51

更正第三季度增值税申报表  不会的 根据实际情况更正而已

张凌赫的暑假粉 追问

2021-01-26 20:52

好的，谢谢老师，这个是必须要在什么期限之前完成吗？

bamboo老师 解答

2021-01-26 20:53

一般在汇算清缴前完成比较好

张凌赫的暑假粉 追问

2021-01-26 20:54

好的，非常感谢

bamboo老师 解答

2021-01-26 20:54

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快