公司流程是采购人员填公司的采购借款单，钱直接打给A公司，等发票回来后，员工报销冲借款。 目前分录是1、借款打钱时借：其他应收款 -A公司 贷：银行存款 2借：.预付账款 贷：其他应收款 3.发票回来 借.：原材料 贷 预付账款 老师 我觉得这样很麻烦 到底怎么做才能很清楚 又对

老师我刚到一家社会促进会做会计，他们把代发工资做成这种，收到钱时: 借 银行存款 贷 预收账款 付出去时：借 其他应付款贷 银行存款 平账：借 预收账款 贷 其他应收款 ，这样做对吗？我总觉得不对劲

答： 你好，代发工资的话，收到钱，借：银行存款，贷：其他应付款。支付，借：其他应付款，贷：银行存款。

老师，我们支付租金没有收到发票，有一个月挂到“其他应收款”的科目下了。后来几个月又做到了“预付账款”，现在年底想调整好。是直接按以下冲销就可以了吗？原来：借：其他应收款 贷：银行存款调账：借：预付账款 贷：其他应收款

答： 您好，是可以的，谢谢！

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

已付押金，还未收到发票，是不是借：预付账款-XX公司，贷：银行存款 ，收到发后就是：借：其他应收款-XX押金，贷：预付账款-XX公司

答： 你好 付押金，借；其他应收款，贷；银行存款，押金是不通过预付账款科目核算的 取得发票，借；管理费用等科目，贷；应付账款等科目