送心意

立红老师

职称中级会计师,税务师

2021-02-08 11:27

同学你好,增值税的月末处理
 借:应交税费——应增(销)贷:应交税费——应增(进)应交税费——应增(转出未交增值税)
借:应交税费——应增(转出未交增值税)  贷:应交税费——未交增值税

等风来 追问

2021-02-08 11:38

1.缴税的时候和不交税的时候尼?整个会计分录老师能不能给发一下?我来的这家单位,月底应交税费销项不做借方,进项不做贷方,都是一直挂在销项上面,只做2者差额做借应交税费应交增值税转出未交增值税,贷应交税费未交增值税一般计税,然后交税的时候借应交税费应交增值税已交税金,这样对吗

立红老师 解答

2021-02-08 11:42

同学你好
1.缴税的时候和不交税的时候尼?整个会计分录老师能不能给发一下?
交税
借,应交税费——未交增值税
贷,银行存款
我来的这家单位,月底应交税费销项不做借方,进项不做贷方,都是一直挂在销项上面,只做2者差额做借应交税费应交增值税转出未交增值税,贷应交税费未交增值税一般计税,然后交税的时候借应交税费应交增值税已交税金,这样对吗——不对的,进项和销项是要转出的;

等风来 追问

2021-02-08 12:44

我之前问别的老师说是可以的啊

立红老师 解答

2021-02-08 12:48

同学你好,销项和进项每个月末都要转出的,不然期末就会一直有余额

上传图片  
相关问题讨论
你好,未交增值税转出是 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 如果是多交增值税 借:应交税费-未交增值 贷:应交税费-应交增值税-转出多缴增值税
2020-02-18 23:11:26
你好,应交税费-应交增值税-转出未交增值税余额是不需要结平的
2018-02-02 11:53:16
个人建议还是按上面的多步骤进行结转至应交税费-应交增值税(转出未交增值税),再由应交税费-应交增值税(转出未交增值税)结转至应交税费——未交增值税。注意如果月末进项税额大于销项税额时,是不需要进行结转增值税的,不做任何账务处理。
2017-07-10 13:07:11
你好,月末转出未交增值税,即本月销项税额大于进项税额,要缴纳增值税;月末转出多交增值税,即本月销项税额小于进项税额
2020-07-27 23:17:01
你好 ;  那你可以增加 三级科目的。  你们系统加不了吗  
2021-10-29 09:53:30
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    最新问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...