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陈诗晗老师

职称： 注册会计师,高级会计师

2021-02-17 16:25

那么你要看一下你这里形成差异的原因，看是哪边错误，如果说是你账上错误，你就调账就可以了，找到原因。

茉莉 追问

2021-02-17 16:29

老师。是账的原因。调账的话如何做会计分录？

陈诗晗老师 解答

2021-02-17 16:29

借，以前年度损益调整
贷，应交税费～留抵税额

茉莉 追问

2021-02-17 16:34

老师，是增值税留抵，也走以前年度损益调整科目吗？

陈诗晗老师 解答

2021-02-17 16:42

对的，你这个之所以错误，之前的是有问题

茉莉 追问

2021-02-17 16:44

好的，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2021-02-17 16:44

不客气，祝你工作愉快

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相关问题讨论
那么你要看一下你这里形成差异的原因，看是哪边错误，如果说是你账上错误，你就调账就可以了，找到原因。
2021-02-17 16:25:15
在增值税主表第20行，看企业的期末留抵税额
2018-09-09 15:06:47
1.当期应纳税额＝当期内销货物的销项税额－（当期进项税额－当期免抵退税不得免征和抵扣税额）－上期留抵税额。其中，当期免抵退税不得免征和抵扣税额＝出口货物离岸价×外汇人民币牌价×（出口货物征税税率－出口货物退税率）－免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额，免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额＝免税购进原材料价格×（出口货物征税率－出口货物退税率）。 如果当期没有免税购进原材料价格，上述公式中的免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额，以及后面公式中的免抵退税额抵减额就不用计算。 2.免抵退税额＝出口货物离岸价×外汇人民币牌价×出口货物退税率－免抵退税额抵减额。其中，免抵退税额抵减额＝免税购进原材料价格×出口货物退税率。 3.如当期期末留抵税额≤当期免抵退税额，则当期应退税额＝当期期末留抵税额，当期免抵税额＝当期免抵退税额－当期应退税额；如当期期末留抵税额＞当期免抵退税额，则当期应退税额＝当期免抵退税额，当期免抵税额＝0。当期期末留抵税额根据当期《增值税纳税申报表》中“期末留抵税额”确定。
2020-09-27 17:47:36
你好，截图下你说的申报表，
2019-10-24 12:24:54
这个账上转出未交增值税这个借方表示留底税额，
2020-05-18 09:13:10
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