老师您好，增值税纳税申报表中期末留底金额小于账面上期末留底税额，如何处理呀

茉莉 追问

2021-02-17 16:29

老师。是账的原因。调账的话如何做会计分录？

陈诗晗老师 解答

2021-02-17 16:29

借，以前年度损益调整
贷，应交税费～留抵税额

茉莉 追问

2021-02-17 16:34

老师，是增值税留抵，也走以前年度损益调整科目吗？

陈诗晗老师 解答

2021-02-17 16:42

对的，你这个之所以错误，之前的是有问题

茉莉 追问

2021-02-17 16:44

好的，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2021-02-17 16:44

不客气，祝你工作愉快